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作为 10b5-1 规则计划修正案的一部分,证券交易委员会采用了 SK 条例中新的第 408(a) 条,要求注册人在其 10-Q 表和 10-K 表(以及外国私人发行人的 20-F 表)中披露是否有董事或高管在其上一财政季度采用或终止了任何 10b5-1 规则计划或非 10b5-1 规则交易安排。27第 408(a) 条还要求注册人提供此类 10b5-1 规则计划或非 10b5-1 规则交易安排的重要条款(定价信息除外)的描述。所需披露包括:(1)董事或高管的姓名和职务;(2)采用或终止交易安排的日期;(3)交易安排的期限; (4) 根据交易安排出售或购买的证券总数。28 如上所述,某些计划修改构成旧计划的终止和新计划的采用,因此需要进行披露。