详细内容或原文请订阅后点击阅览
进出口银行：改善外部利益相关者的参与可以加强欺诈风险管理
GAO 的发现美国进出口银行 (EXIM) 根据 GAO 的领先实践总体上监控和评估了其预防欺诈活动的有效性。例如，EXIM 调查项目经理和信贷员等内部利益相关者，以评估其欺诈风险评估。然而，EXIM 并未按照领先实践的要求，与外部利益相关者充分接触，以告知其欺诈风险管理活动。 EXIM 与贷方和出口信用保险合作伙伴等外部利益相关者合作，处理由 EXIM 担保的交易。这些利益相关者负有反欺诈责任，但进出口银行不让他们参与欺诈风险评估流程。 EXIM 官员解释说，他们认为将这些外部利益相关者纳入风险评估过程或对这些评估的评估是不可行的，因为存在许多不同规模和类型的外部利益相关者。由于不与外部利益相关者合作，EXIM 无法充分了解该机构面临的欺诈风险和脆弱性，例如逃税和恶意使用人工智能带来的风险，从而使纳税人面临风险。此外，EXIM 从内部信贷员那里收集有关潜在欺诈的信息，以便为整个项目的实时监控工作提供信息，但 EXIM 不会从外部利益相关者那里收集此类信息（参见图
来源:美国政府问责局__报告GAO 发现了什么
美国进出口银行 (EXIM) 根据 GAO 的领先做法总体上监控和评估了其预防欺诈活动的有效性。例如，EXIM 调查项目经理和信贷员等内部利益相关者，以评估其欺诈风险评估。
然而，EXIM 并未按照领先实践的要求与外部利益相关者充分接触，以告知其欺诈风险管理活动。 EXIM 与贷方和出口信用保险合作伙伴等外部利益相关者合作，处理由 EXIM 担保的交易。这些利益相关者负有反欺诈责任，但进出口银行不让他们参与欺诈风险评估流程。 EXIM 官员解释说，他们认为将这些外部利益相关者纳入风险评估过程或对这些评估的评估是不可行的，因为存在许多不同规模和类型的外部利益相关者。由于不与外部利益相关者合作，EXIM 无法充分了解该机构面临的欺诈风险和漏洞，例如逃税和恶意使用人工智能带来的风险，从而使纳税人面临风险。
此外，EXIM 从内部信贷员那里收集有关潜在欺诈的信息，以便为整个项目的实时监控工作提供信息，但 EXIM 不会从外部利益相关者那里收集此类信息（参见关于 EXIM 潜在欺诈的类型和影响的图）。根据领先实践，项目经理应从外部利益相关者收集信息，以实时监控欺诈趋势。如果不收集这些信息，EXIM 就会错失主动应对欺诈风险的机会。
美国进出口银行潜在欺诈的类型和影响