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CBDT 揭露了涉及 RUPP、CA 和中介机构的 9,169 卢比虚假政治捐款诈骗
有组织的网络对大量“政治捐款”进行洗钱，以索取虚假的税收减免； ECI 已将 800 多家此类实体除名
来源:The Hindu Business Line _经济中央直接税委员会 (CBDT) 发现了一个有组织的网络，涉及注册未获承认的政党 (RUPP)、特许会计师和中介机构，参与洗钱价值 9,169 千万卢比，这些资金被冒充为政治捐款以逃税。
据了解 CBDT 协调行动的消息人士称，与合法申报的政治收入相比，在两个评估年（2022-23 和 2023-24）中申请了 916.9 亿卢比的超额税收减免。其中，2022-23 财年涉及 611.6 亿卢比，2023-24 财年涉及 305.3 亿卢比。此次调查是在一条商业线揭露 RUPP 利用政治捐赠法漏洞进行的。印度选举委员会 (ECI) 已在 8 月和 9 月的短短两个月内将 800 多个 RUPP 除名。
业务线消息人士称，跨州和中央直辖区的 CBDT 调查小组检查了 420 份银行对账单和 200 份案件档案，以及大量 WhatsApp 消息缓存，以拼凑出这个复杂的洗钱系统的运作情况。
作案手法涉及“捐助者”通过中介机构和特许会计师向 RUPP 提供大笔资金。根据《人民代表法》第 29A 条注册的 RUPP 是未能获得州或国家政党承认的政治实体。通过中间人转移给他们的钱将在纳税申报表上被列为免税的政治捐款。捐赠者将获得现金退款，而中介机构将获得佣金。
作案手法调查发现，仅 36 个 RUPP 就非法转移了 559.1 亿卢比，其中 60% 的虚假政治资金集中在 10 个此类政党中，这凸显了监测和数据共享改革的迫切需要。
虚假收据和扣除
官员们表示，调查结果遵循了 CBDT 的战略，即识别高风险纳税人并通过个性化沟通活动促使他们遵守规定。