第 1.01 项。达成重大最终协议。2024 年 5 月 13 日,Pineapple Energy Inc.(“公司”)与 Lake Street Solar, LLC(“买方”)签订了认购和投资代表协议(“认购协议”),买方曾持有公司超过 10% 的普通股,是公司董事 Scott Honour 的关联公司,根据该协议,公司同意向买方发行和出售一 (1) 股公司 B 系列优先股,每股面值 1.00 美元(“优先股”),价格为 15 美元现金。此次出售于 2024 年 5 月 14 日完成。有关适用于优先股的权利、优先权、特权和限制的其他信息包含在本报告的第 5.03 项中,并通过引用纳入本文。认购协议包含双方的惯例陈述和保证以及某些赔偿权利和义务。上述对认购协议的描述并非完整,并受该文件全文的约束和限制,该文件的副本作为附件 10.1 提交并通过引用纳入本文。第 3.01 项退市或未能满足持续上市规则或标准的通知;上市转移。 2024 年 5 月 16 日,Pineapple Energy Inc.(以下简称“公司”)收到纳斯达克股票市场上市资格部门(以下简称“工作人员”)的通知(以下简称“通知”),通知公司不再遵守纳斯达克上市规则 5550(b)(1) 的要求,即维持最低 2,500,000 美元的股东权益才能继续在纳斯达克资本市场上市(以下简称“股东权益规则”),因为公司在截至 2024 年 3 月 31 日的 10-Q 表中报告的股东权益为负 1120 万美元,并且截至通知之日,公司未满足上市证券的市值或持续经营净收入的替代方案。因此,通知表明此事可作为将公司证券从纳斯达克股票市场退市的额外依据。该通知规定,纳斯达克听证小组(“小组”)将在其关于公司继续在纳斯达克资本市场上市的决定中考虑此事,并正式通知公司应在 2024 年 5 月 23 日之前以书面形式向小组陈述其对这一额外缺陷的看法。该通知是对公司从工作人员收到的先前披露的不合规通知的补充:(i) 2023 年 10 月 27 日,由于公司在纳斯达克上市的普通股的收盘价在过去连续 31 个工作日内低于每股 1.00 美元,公司未能遵守纳斯达克市场规则 5550(a)(2)(“最低出价规则”)规定的在纳斯达克资本市场继续上市的最低收盘价要求;以及 (ii) 2024 年 2 月 27 日,公司普通股连续 10 个交易日的收盘价为 0.10 美元或更低,不符合纳斯达克上市规则 5810(c)(3)(A)(iii)(“低价股票规则”)的规定。 2024 年 4 月 19 日,委员会批准公司延期至 2024 年 7 月 24 日,以重新遵守最低出价规则,条件是公司在 2024 年 7 月 1 日之前获得股东批准进行符合最低出价规则的反向股票分割,并在 2024 年 7 月 11 日之前进行反向股票分割,并在 2024 年 7 月 24 日之前连续十个交易日维持 1.00 美元或以上的收盘价。公司打算在 2024 年 7 月 1 日举行 2024 年年度股东大会,部分目的是请求股东批准反向股票分割。但是,未能满足此延期的任何条款可能会导致公司证券立即从纳斯达克股票市场退市。公司还打算在该年度会议上请求股东批准增加公司普通股的授权股份数量,如果获得批准,这些股份数量可用于协助公司重新遵守股东权益规则。
d.销售历史(附录7)(包含上述信息的小册子或其他文件也可以接受)e.财务报表 (a.) 个人:最近的(申请日前一年内提交给税务局的)蓝色所得税申报表和最终纳税申报表。 (b.) 法人:最近的(申请日前一年内最终确定的)资产负债表、损益表、股东权益变动表、净资产变动表、损益表、财务报表等)f.最近的公司或所得税纳税证明 (a.) 如果是个人,则为第 3-2 部分 (b.) 如果是公司,则为第 3-3 部分 * 在过去三个月内签发 g.公司简介(附录8或宣传册可接受)h.印章证明书 * 近 3 个月内签发
页码 第一部分 项目 1. 业务。 5 项目 1A. 风险因素。 20 项目 1B. 未解决的员工评论。 24 项目 2. 属性。 25 项目 3. 法律诉讼。 26 项目 4. 矿山安全披露。 26 第二部分 项目 5. 注册人普通股的市场、相关股东事项和发行人购买的股权证券。 27 项目 7. 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。 28 项目 7A. 关于市场风险的定量和定性披露。 57 项目 8. 财务报表和补充数据。 58 陶氏公司及其子公司:合并损益表。 62 合并综合损益表。 63 合并资产负债表。 64 合并现金流量表。 65 合并股东权益表。66 陶氏化学公司及其子公司:合并损益表。67 合并综合损益表。68 合并资产负债表。69 合并现金流量表。70 合并股东权益表。71 陶氏公司及其子公司和陶氏化学公司及其子公司:合并财务报表附注。72 第 9 项。会计和财务披露方面的变更以及与会计师的分歧。136 第 9A 项。控制和程序。136 第 9B 项。其他信息。139 第三部分 第 10 项。董事、高级管理人员和公司治理。140 第 11 项。高管薪酬。140 第 12 项。某些实际所有人和管理层的证券所有权以及相关股东事项。 140 第 13 项。某些关系和相关交易,以及董事独立性。140 第 14 项。主要会计费用和服务。140 第四部分 第 15 项。附件、财务报表附表。141 第 16 项。10-K 表格摘要。144 签名 146
页码 第一部分 项目 1. 业务。 5 项目 1A. 风险因素。 20 项目 1B. 未解决的员工评论。 24 项目 2. 属性。 25 项目 3. 法律诉讼。 26 项目 4. 矿山安全披露。 26 第二部分 项目 5. 注册人普通股的市场、相关股东事项和发行人购买的股权证券。 27 项目 7. 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。 28 项目 7A. 关于市场风险的定量和定性披露。 57 项目 8. 财务报表和补充数据。 58 陶氏公司及其子公司:合并损益表。 62 合并综合损益表。 63 合并资产负债表。 64 合并现金流量表。 65 合并股东权益表。66 陶氏化学公司及其子公司:合并损益表。67 合并综合损益表。68 合并资产负债表。69 合并现金流量表。70 合并股东权益表。71 陶氏公司及其子公司和陶氏化学公司及其子公司:合并财务报表附注。72 第 9 项。会计和财务披露方面的变更以及与会计师的分歧。136 第 9A 项。控制和程序。136 第 9B 项。其他信息。139 第三部分 第 10 项。董事、高级管理人员和公司治理。140 第 11 项。高管薪酬。140 第 12 项。某些实际所有人和管理层的证券所有权以及相关股东事项。 140 第 13 项。某些关系和相关交易,以及董事独立性。140 第 14 项。主要会计费用和服务。140 第四部分 第 15 项。附件、财务报表附表。141 第 16 项。10-K 表格摘要。144 签名 146
资料来源:Capital IQ 和 Datastream。注:不包括金融机构和保险公司 (1) 资料来源:Datastream。2010 年 10 月 1 日至 2013 年 9 月 30 日期间股东总回报。假设股息再投资。 (2) 资料来源:Capital IQ,公开文件。代表截至 2013 年 9 月的 LTM 的 ROCE。ROCE 计算方法为:LTM EBIT 加上按名义税率征税的 1/3 经营租赁费用除以平均资本使用(定义为金融净债务加上股东权益(包括少数股权的资产负债表价值)加上净养老金赤字)调整经营租赁(资本化为 7.0 倍)。
(未经审计)(数千美元,股份和每股金额除外),2024年9月30日,2023年12月31日,2023年资产,现金和现金等价$ 66,740 $ 85,671短期投资206,979 246 246 246 246,777可收到的2,563 3,911 Inventries 3,911 Inventries 320 558票价320 558票价320 558年320 558年,, assets 291,495 348,627 Property and equipment, net 42,158 37,959 Intangible assets, net 1,249 1,345 Right-of-use assets, net 10,666 13,099 Deferred tax assets 1,057 1,057 Other assets, non-current 3,282 4,723 Total assets $ 349,907 $ 406,810 Liabilities and Stockholders' Equity Current Liabilities Accounts payable $ 2,234 $ 4,830 Operating lease liabilities 2,615 2,404 Accrued expenses and other liabilities 14,283 13,121 Total current liabilities 19,132 20,355 Sponsor Earn-Out liabilities 879 4,166 Operating lease liabilities, non-current 8,413 11,316未付款的政府赠款9,589 9,270其他负债,非流动2,610 2,753总负债40,623 47,860股东权益优先股,0.0001 $ 0.0001 PAR值;截至2024年9月30日和2023年12月31日,分别获得了20,000,000股股份,未发行和未偿还 - - 普通股:A类股票,$ 0.0001 PAR值,2,100,000,000股股票;截至2024年9月30日和2023年12月31日,已发行并发行了313,733,798和310,266,922股; B级股票,$ 0.0001标准价值,授权20万股股票;截至2024年9月30日和2023年12月31日发行的43,881,251股股票,分别为35 35 35额外的付费资本574,922 559,214累积赤字(264,326)(264,326)(198,686)累积了其他全面损失(1,347)总数(1,347)总数3099.13913)等于和股东权益$ 349,907 $ 406,810
页码 第一部分 财务信息 项目 1 简明合并财务报表(未经审计) 简明合并经营报表 3 简明合并综合损益表 4 简明合并资产负债表 5 简明合并现金流量表 6 简明合并股东权益表 8 简明合并财务报表附注 9 项目 2 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 21 项目 3 关于市场风险的定量和定性披露 29 项目 4 控制和程序 29 第二部分 其他信息 项目 1 法律诉讼 30 项目 1A 风险因素 30 项目 2 未注册的股权证券销售和收益使用 55 项目 5 其他信息 56 项目 6 附件 57 签名 58
形式和结构 86 会计准则和计量标准 87 自 2023 年 1 月 1 日起适用的会计准则、修订、解释和完善 93 年度结束后适用且集团未事先采用的会计准则、修订和解释 94 损益表 95 综合损益表 95 财务状况表 96 股东权益变动表 97 现金流量表 98 损益表附注 99 资产负债表附注 – 资产 105 资产负债表附注 – 负债 116 关联方交易 124 重大争议和诉讼的最新情况 128 有关金融工具和风险管理政策的补充信息 131 承诺和或有事项 134 有关年度业绩和股东分配的决议 135 构成解释性附注组成部分的附件 136
IIFL Securities Limited(“IIFL Securities”)是一家上市的独立全方位服务零售和机构经纪公司,同时也是一家领先的投资咨询公司,提供多元化金融服务和产品,如财务规划、股票、商品和货币经纪(现金和衍生品)、存管参与者服务、投资银行、投资组合管理以及共同基金、债券和其他产品的分销。IIFL Securities 位于印度孟买。截至 2023 年 12 月 31 日的十二个月,IIFL Securities 的收入为 2.34 亿美元。截至年底,IIFL Securities 的股东权益为 2.03 亿美元,员工人数约为 1,890 人。更多信息可从 IIFL Securities 的网站 www.iiflsecurities.com 获取。
1. 经营成果和合并财务状况分析 (1)经营成果分析ꞏ ... ꞏ ... ꞏ ... ꞏ ... P.7 3. 公司方向ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.7 4. 选择会计准则的基本原理 ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.12 5. 合并财务报表 (1) 合并资产负债表ꞏ ...损益表及合并综合损益表ꞏꞏ P.15(合并损益表)ꞏ ...截至3月31日ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.15 截至3月31日止三个月 ꞏ ... P.16 (合并综合损益表)ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.17 年度(3月31日止) ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.17 截至3月31日止三个月 ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.17 (3) 合并股东权益变动表ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ P.18 (4) 合并现金流量表ꞏ ... P.19 (5) 合并财务报表附注ꞏ ... P.20(与持续经营假设相关的注释) ꞏ ... P.20(重要会计政策概要) ꞏ ... P.20 (分部信息) ꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏꞏ ꞏ ... P.21 1) 年度(3月31日止) ꞏ ... 31 ꞏ ... P.25(每股普通股金额) ꞏ ... P.2 ꞏ ...