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继承了 IRA？十年内把它拿出来，否则就会失去它
新继承的 IRA 规则改变了人们在去世后领取金钱的方式。旧的延伸选择大部分已经消失，许多继承人必须在 10 年内完成退出。有些人可能还需要每年提款，具体取决于时间。这些税收变化会影响计划、储蓄和未来收入，因此尽早清楚地了解最新的 IRA 规则非常重要。
来源:经济时报对于从非配偶那里继承 IRA 的人来说，旧的“延长 IRA”规则大部分已经消失。 2020 年之前，孩子、孙子或其他继承人可以在一生中慢慢领取金钱，从而帮助这些钱在多年内免税增长。政府认为这是一个漏洞，并决定在 2019 年通过一项名为“安全法案”的法律来阻止它。
新的 10 年规则解释
现在，大多数在 2019 年之后继承 IRA 的人必须在 10 年内提取所有资金。示例：根据 Kiplinger 的规定，如果某人于 2025 年 5 月去世，则该账户必须在 2035 年 12 月 31 日之前清空。
谁不遵守此规则
有些人可以免受 10 年规则的约束，例如配偶、未成年子女（21 岁以下）、残疾人或慢性病患者以及与业主年龄相近的人。在 2020 年之前继承 IRA 的人也不需要遵守 10 年规则。配偶甚至可以将 IRA 视为自己的，并在一生中继续慢慢领取资金。
关于提款的困惑
早些时候，专家认为你可以在 10 年内随时拿钱——甚至等到去年。但 2022 年，美国国税局 (IRS) 提出的规则让事情变得更加混乱。
根据所有者的年龄差异很大
规则取决于原所有者在去世前是否开始领取 RMD（所需的最低分配）。根据 The Kiplinger 的说法，如果所有者在 RMD 年龄之前去世，受益人不需要每年提款，并且可以在 10 年内随时提取资金。
如果所有者在开始 RMD 后去世，则需要在第 1-9 年每年提款。在这种情况下，该账户仍必须在第 10 年之前完全清空。每年的金额取决于受益人的年龄——年轻人每年提取的金额较少。 2024 年 7 月，美国国税局最终确定了规则，并根据 RMD 时间保留了这种令人困惑的差异。
2020-2023 年减免案件
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常见问题解答
大多数非配偶继承人必须在所有者去世后 10 年内从继承的 IRA 中提取所有资金。