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World File Search System准备金
O2 可再生能源 VI 私人有限公司
设施/工具金额（₹ 千万卢比）评级 1 评级行动长期银行信贷 43.74 CARE A-; 稳定已分配附件 1 中的工具/设施详情。理由和关键评级驱动因素O2 Renewable Energy VI Private Limited (O2REVIPL) 的银行信贷评级源于其与 Bharat Mumbai Container Terminals Private Limited (BMCT) 就 10 兆瓦交流太阳能发电厂达成的长期固定电价购电协议 (PPA) 带来的低销售风险。该项目按时调试，并获得电厂 1A 机组（7.8 兆瓦交流）的必要批准，进一步增强了评级。贷款条件优惠，特点是期限长，规定在有限时间内偿还 O2 Power SG Pte Limited (O2PSPL) 的债务，并维持四分之一的债务偿还准备金账户 (DSRA)，这些都为评级增添了信心。贷款期限的宽松覆盖指标也增强了该评级。评级还考虑了 O2PSPL（O2 Power 集团的控股公司）强大的背景和经验丰富的管理团队，该公司由知名私募股权投资者淡马锡控股有限公司和 EQT Partners 支持，对印度可再生能源项目的投资有着坚定的承诺。虽然评级考虑了有利的设备属性，但该项目有限的业绩记录和稳定风险限制了评级优势。此外，1B 号机组（2.2 兆瓦交流电）能否按时投入使用还有待观察。鉴于该项目的债务浮动利率，该评级对利率波动风险很敏感。评级敏感性：可能导致评级行动的因素积极因素
内华达电力公司 d/b/a NV Energy 第 3 卷......
1 公用设施 1 2 公用设施 (101-106,114,118) 10,863,269 $ 10,394,969 $ 2 3 在建工程 (107) 482,213 244,485 3 4 公用设施合计 11,345,482 10,639,454 4 5 5 6 减：累计折旧及摊销准备金 (108, 111, 115, 119) (3,977,214) (3,748,805) 6 7 公用设施净值 7,368,268 6,890,649 7 8 8 9 其他投资 (121-128) 83,071 101,228 9 10 10 11流动资产及应计资产 11 12 现金及现金等价物 (131-136) 42,734 32,749 12 13 应收票据及应收账款 (减去累计坏账拨备 13 14 ) (141-146, 171-173) 500,534 254,225 14 15 材料、物资及燃料 (151, 154, 163, 164) 93,111 63,745 15 16 预付款 (165) 36,640 41,539 16 17 MTM 资产价值 (175.7) 23,100 3,911 17 18 流动资产及应计资产合计 696,119 396,169 18 19 19 20 递延借记 20 21 未摊销债务费用 (181) 30,252 27,753 21 22 递延能源 - 电力 (182.3, 182.4) 654,455 273,050 22 23 其他监管资产 (182) 624,692 749,672 23 24 初步调查 (183) 1,786 1,075 24 25 清算账户 (184) (185) 29 25 26 杂项递延借记 (186) 95,889 87,811 26 27 重新获得债务的未摊销损失(189) 17,918 19,607 27 28 累计递延所得税 (190) 768,544 796,516 28 29 递延借记总额 2,193,351 1,955,513 29 30 30 31 资产及其他借记总额 10,340,809 $ 9,343,559 $ 31
TOTVS - Mziq
目录 管理层报告及公司业绩评论 3 独立审计师对个别及合并财务报表的报告 23 个别及合并财务状况表 29 个别及合并损益表 30 个别及合并综合损益表 31 个别及合并股东权益变动表 32 个别及合并现金流量表 34 个别及合并增值表 35 个别及合并财务报表附注 36 1. 公司及其业务 36 2. 会计基础 36 3. 重大会计判断、估计和假设 50 4. 业务合并 51 5. 科技金融维度 55 6. 金融工具及金融资产和负债的敏感性分析 57 7. 现金及现金等价物 65 8. 金融投资 66 9. 贸易及其他应收款 66 10. 应收税款67 11. 所得税 68 12. 关联方余额和交易 69 13. 其他资产 71 14. 权益法核算的被投资方 71 15. 物业、厂房和设备 74 16. 无形资产 77 17. 劳动力负债 80 18. 税金和缴款负债 81 19. 贷款和租赁负债 81 20. 债券 83 21. 收购子公司的应付账款 84 22. 或有事项准备金 86 23. 股东权益 89 24. 股息和股东权益利息 91 25. 股权激励计划 92 26. 经营分部 94 27. 每股收益 96 28. 总销售收入 97 29. 按性质划分的成本和费用 97 30. 财务收入和费用98 31. 私人养老金计划 – 确定缴款额 98 32. 保险覆盖范围 99 法定审计委员会报告 100
Clearstream Banking S.A. 2021 年第三支柱披露报告
表 1：关键指标 表 2：监事会成员 表 3：执行委员会成员 表 4：会计和监管合并范围之间的差异，财务报表类别与监管风险类别的映射 表 5：已公布财务报表的账面价值与监管风险暴露金额之间差异的主要来源 表 6：合并范围差异概述（银行实体部分） 表 7：自有资金的构成 表 8：资产负债表调节表 表 9：风险加权风险暴露金额 表 10：报告机构的资产，包括抵押和未抵押资产 表 11：收到的抵押品和发行的自有债务证券 表 12：抵押来源 表 13：会计资产和杠杆率风险暴露的汇总调节表 表 14：杠杆率 表 15：AMA 下的操作风险自有资金要求 表 16：带风险权重的标准化方法 表 17：正常和不良风险暴露以及相关准备金 表 18：风险暴露期限 表 19：不良贷款和垫款存量变化 表 20：按行业划分的对非金融公司的贷款和垫款的信用质量 表 21：按逾期天数划分的正常和不良风险暴露的信用质量 表 22：信用风险缓释技术 表 23：信用风险暴露，标准方法，抵押前和抵押后 表 24：按方法划分的 CCR 暴露分析 表 25：受 CVA 风险自有资金要求约束的交易 表 26：风险加权抵押品，标准方法 表 27：Clearstream Banking Treasury 流动性缓冲 表 28：流动性覆盖率 表 29：内部流动性比率 I 表 30：内部流动性比率 II 表 31：IRRBB
截至 2022 年 9 月 30 日的收益报告 - 德意志银行
2022 年 9 月 30 日 2021 年 9 月 30 日 2022 年 9 月 30 日 2021 年 9 月 30 日 集团财务目标 平均有形股东权益税后回报率 1 8.2% 1.5% 8.1% 4.8% 成本收入比 2 71.6% 88.9% 72.7% 81.7% 普通股一级资本比率 13.3% 13.0% 13.3% 13.0% 杠杆率 6,7 4.3% 4.7% 4.3% 4.7% 损益表 总净收入，十亿欧元 6.9 6.0 20.9 19.5 信贷损失准备金，十亿欧元 0.3 0.1 0.9 0.3 总非利息支出，十亿欧元5.0 5.4 15.2 15.9 调整后成本（不含转型费用），单位：十亿欧元 3 4.8 4.7 14.9 14.6 税前利润（亏损），单位：十亿欧元 1.6 0.6 4.8 3.3 利润（亏损），单位：十亿欧元 1.2 0.3 3.7 2.2 归属于德意志银行股东的利润（亏损），单位：十亿欧元 1.1 0.2 3.2 1.8 资产负债表 4 总资产，单位：十亿欧元 1,498 1,326 1,498 1,326 净资产（调整后），单位：十亿欧元 5 1,065 1,002 1,065 1,002 平均生息资产，单位：十亿欧元998 946 982 929 贷款（贷款损失准备总额），十亿欧元 503 456 503 456 平均贷款（贷款损失准备总额），十亿欧元 498 449 487 440 存款，十亿欧元 631 586 631 586 贷款损失准备，十亿欧元 5.0 4.8 5.0 4.8 股东权益，十亿欧元 62 57 62 57 资源 4 风险加权资产，十亿欧元 369 351 369 351 其中：操作风险 RWA，十亿欧元 58 65 58 65 杠杆敞口，十亿欧元7 1,310 1,119 1,310 1,119 有形股东权益（有形账面价值），单位为十亿欧元 5 55 51 55 51 优质流动资产（HQLA），单位为十亿欧元 227 217 227 217 流动性储备，单位为十亿欧元262 249 262 249 员工数量（全职员工） 84,556 84,512 84,556 84,512 分支机构 1,572 1,805 1,572 1,805 比率 税后平均股东权益回报率 1 7.4% 1.4% 7.2% 4.3% 信贷损失准备金占平均贷款的基点 28.1 10.4 23.9 7.9 贷存比 79.7% 77.9% 79.7% 77.9% 杠杆率（报告/分阶段实施） 7 4.3% 4.8% 4.3% 4.8% 流动性覆盖率 136% 137% 136% 137% 每股信息 每股基本收益 欧元0.58 欧元 0.15 欧元 1.48 欧元 0.83 欧元 稀释每股收益 0.57 欧元 0.14 欧元 1.46 欧元 0.81 欧元 基本流通股账面价值 5 欧元 29.62 欧元 27.32 欧元 29.62 欧元 27.32 欧元 基本流通股有形账面价值 5 欧元 26.47 欧元 24.46 欧元 26.47 欧元 24.46 欧元 1 基于 AT1 息票后归属于德意志银行股东的利润（亏损）；有关更多信息，请参阅本报告的“附加信息：非公认会计准则财务指标” 2 非利息支出总额占计提信贷损失准备前净利息收入加上非利息收入的百分比 3 调整后成本的对账表在“附加信息：非公认会计准则财务指标”部分提供；调整后成本” 4 期末 5 更多信息请参阅本报告“附加信息：非公认会计准则财务指标” 6 从 2022 年第一季度开始，杠杆率数字按报告形式呈现，因为已取消全负载定义，因为这仅会产生无关紧要的差异；早期期间的比较信息仍基于德意志银行之前的全负载定义 7 杠杆率敞口和相关比率（全负载和分阶段引入）已更新至 2021 年 9 月 30 日，以反映有关现金池结构的内部政策指导 由于四舍五入，本文件中出现的数字可能与提供的总数不完全相加，百分比也可能无法准确反映绝对数字
2024/25 财资管理战略执行摘要
1. 简介和背景 1.1. 英国特许公共财务与会计协会 (CIPFA)《公共服务资金管理行为准则》(CIPFA TM 准则) 和《审慎准则》要求 MOPAC 每年采用资金管理战略声明 (TMSS)、资金管理政策声明和审慎指标。TMSS 还纳入了社区和地方政府 (CLG) 投资指南所要求的投资战略。 1.2. 2024/25 年资金管理战略声明定义了 MOPAC 资金管理活动的政策和目标以及角色和职责。根据授权和同意方案，副市长有责任每年批准附录 1 中列出的政策和战略。这提供了一个审查当前安排和 MOPAC 风险偏好的机会。 1.3 GLA 集团财务服务提供 MOPAC 财务管理职能的日常管理和交付。2. 需要考虑的问题 2.1. MOPAC 财务管理战略与 CIPFA 行为准则一致，规定投资重点是安全第一、流动性第二、回报第二。借款 2.2. 借款仅在必要时进行，并取决于资本支出、资本收入和其他资金流的状况。2.3. 批准的 2024/25 资本计划资金包括 2.826 亿英镑的新借款准备金。MOPAC 目前处于借款不足的状态，因此资本融资需求尚未完全通过贷款债务来满足，而是通过使用现金来支持 MOPAC 的储备、余额和现金流，从而减少了外部借款的需要。这在未来不太可能成为一种选择，因为储备余额将大幅减少。2.4.未来资本计划的实施、预算收入节约、储备金的使用和新资产处置的分阶段实施将影响现金流，并将继续接受审查。2.5. 拟议战略包括，如有必要，MOPAC 将临时借款以弥补任何预期的短缺，这代表着对 MOPAC 事务的审慎管理。这降低了持有超额余额的风险和持有成本。如果发现有机会重新安排现有债务，这将在本战略的范围内进行。
天然气服务费率手册
20Regulatory%20Affairs&Bureau=Public%20Service%20Commission B1. 燃气服务技术标准 (R 460.2301 - R 460.2383)（针对所有客户）B-1.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=1958_2019-061LR_AdminCode.pdf B2. 电力和天然气服务的消费者标准和计费惯例 B-3.00 (R 460.101 - R 460.169) https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=R% 20460.101%20to%20R%20460.169.pdf B3.无法收回的款项准备金恢复基金（R 460.2601 - R 460.2625）（住宅客户）B-5.00 于 2013 年 11 月 12 日撤销。案件编号 U-13150 B4. 适用于非住宅电力和天然气客户的计费实践（R 460.1601 - R 460.1640）B-5.00 于 2017 年 12 月 11 日撤销 B5. 委员会的实践和程序（R 460.17101 - R 460.17701）B-6.00 https://www.michigan.gov/documents/mpsc/2018-002_LR_-_Final_-_Code_of_Conduct_643224_7.pdf B6.电力、水、蒸汽和燃气公用事业的备案程序（R 460.2011 - R 460.2031）B-6.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=832_10798_AdminCode.pdf B7. 住宅保护计划标准（R 460.2401 - R 460.2414）于 2017 年 5 月 11 日撤销。案件编号 U-18325 B-6.00 B8。电力、煤气和水务设施记录保存（R 460.2501 - R 460.2582） B-7.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=1825_2018- 042LR_AdminCode.pdf B9. 密歇根州煤气安全标准（R 460.20101 - R 460.20606） B-7.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=R%20460.20101%20to%20R %20460.20606.pdf B10.天然气生产和输送（R 460.851 - R 460.875）B-7.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=828_10794_AdminCode.pdf B11. 主要和非主要天然气公用事业的统一会计制度（R 460.9021、R 460.9039）B-7.00 https://dtmb.state.mi.us/ARS_Public/AdminCode/DownloadAdminCodeFile?FileName=841_10807_AdminCode.pdf B12.主要天然气公用事业费率案例归档要求 B-7.00 https://www.michigan.gov/documents/mpsc/U-10039_01-17-1992_594855_7.PDF （续表号 A-3.00）
加速清洁能源转型 世代机遇
以下演示文稿包含加拿大适用证券法所定义的“前瞻性信息”。前瞻性信息可能涉及 Neo Performance Materials Inc. 及其子公司和附属公司（统称“Neo”）的未来事件或未来业绩。本演示文稿中除历史事实陈述之外的所有关于 Neo 的目的和目标的陈述，以及关于其信念、计划、目标、期望、预期、估计和意图的陈述均为前瞻性信息。本演示文稿中的具体前瞻性信息包括但不限于：对 Neo 未来某些结果和信息的预期，包括但不限于收入、费用、收入增长、资本支出和运营；与国家或国际经济有关的风险因素，以及 Neo、其客户、供应商和/或物流合作伙伴经营所在地的其他风险，以及；关于预期现金余额使用情况的陈述；继续审慎管理营运资本；持续业务需求和资本投资的资金来源；对坏账准备和存货准备金是否充足的预期；对业务对汇率变化和稀土价格变化的敏感性的分析；最近采用的会计声明的影响；与知识产权保护和知识产权诉讼相关的风险因素；以及，对 Neo 对其财务报告和披露控制和程序的内部控制设计的任何补救措施的预期。前瞻性信息通常（但并非总是）可以通过使用诸如“计划”、“预期”、“预计”、“预算”、“安排”、“估计”、“持续”、“预测”、“项目”、“预测”、“打算”、“预期”或“相信”等词语或这些词语和短语的变体或否定形式来识别，或表明某些行动、事件或结果“可能”、“可以”、“将”、“应该”、“可能”或“将”被采取、发生或实现。该信息涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致实际结果或事件与此类前瞻性信息中的预期大不相同。Neo 认为此类前瞻性信息中反映的预期是合理的，但不能保证这些预期将被证明是正确的，并且不应过分依赖本讨论和分析中包含的此类前瞻性信息。欲了解有关 Neo 的更多信息，投资者应查看 Neo 的持续披露文件，该文件可在 www.sedarplus.ca 上的公司简介中查阅。本演示文稿中前瞻性陈述中包含的信息均截至本演示文稿之日为止，并且 Neo 不承担更新任何前瞻性信息的义务，无论是由于新信息还是未来事件或结果，除非适用证券法另有规定。
投资者介绍
前瞻性信息 以下演示文稿包含加拿大适用证券法所定义的“前瞻性信息”。前瞻性信息可能涉及 Neo 的未来事件或未来表现。本演示文稿中除历史事实陈述之外的所有关于 Neo 的目的和目标的陈述，以及关于其信念、计划、目标、期望、预期、估计和意图的陈述均为前瞻性信息。本演示文稿中的具体前瞻性陈述包括但不限于：对 Neo 未来某些结果和信息的预期，包括但不限于收入、支出、收入增长、资本支出和运营；与国家或国际经济有关的风险因素（包括 COVID-19 的影响），以及 Neo、其客户、供应商和/或物流合作伙伴经营所在地的其他风险，以及；关于预期现金余额使用情况的陈述；继续审慎管理营运资金；持续业务需求和资本投资的资金来源；对坏账准备和存货准备金是否充足的预期；对业务对汇率变化的敏感性的分析；最近通过的会计公告的影响；与知识产权保护和知识产权诉讼有关的风险因素；以及对 Neo 对其财务报告和披露控制和程序的内部控制设计的任何补救措施的预期。前瞻性信息通常（但并非总是）可以通过使用诸如“计划”、“预期”、“预计”、“预算”、“安排”、“估计”、“持续”、“预测”、“预计”、“打算”、“预期”或“相信”等词语或此类词语的变体或否定形式来识别，或表明某些行动、事件或结果“可能”、“可以”、“将”、“应该”、“可能”或“将”被采取、发生或实现。本信息涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致实际结果或事件与此类前瞻性信息中的预期大不相同。Neo 认为此类前瞻性信息中反映的预期是合理的，但不能保证这些预期将被证明是正确的，并且不应过分依赖本讨论和分析中包含的此类前瞻性信息。有关 Neo 的更多信息，投资者应查看 Neo 的持续披露文件，该文件可在 www.sedar.com 上的简介中找到。本演示文稿中前瞻性陈述中包含的信息截至本新闻稿发布之日，Neo 不承担更新任何前瞻性陈述的义务。无论是由于新信息还是未来事件或结果，除非适用证券法另有规定。
实践范围 – 资本规划和分析
财务会计准则委员会会计准则更新第 2016-13 号要求的 CECL 会计准则对信用合作社自 2022 年 12 月 15 日之后开始的财政年度起生效。在大多数情况下，这将导致机构在 2023 年第一季度使用 CECL 会计惯例，并从 2023 年 3 月 31 日的电话报告开始进行监管报告。如下文更详细讨论的那样，一些信用合作社确实在其 2022 年资本计划中解决了将 CECL 要求纳入前瞻性资本评估的问题，但其他信用合作社没有。鉴于即将采用会计准则的要求，我们将在 2023 年及以后提供一些关于将 CECL 纳入前瞻性资本规划以及监管压力测试活动的初步指导。NCUA 了解过渡到 CECL 损失准备方法所涉及的复杂性，不仅用于财务报表目的，还用于制定年度战略和资本计划以及监管压力测试的前瞻性预测。与其他审慎监管机构一样，NCUA 已决定不规定前瞻性预测的具体方法，也不规定将基于 CECL 的损失估计纳入资本规划和监管压力测试。相反，NCUA 仅要求受保信用合作社从 2023 年资本计划和监管压力测试开始，在情景预测的第一季度制定的前瞻性资本计划和监管压力测试中考虑其信用损失准备金 (ACL) 和净值的“第一天调整”。为了进行监管压力测试，受监管信用合作社应从采用 CECL 的年份（即 2023 年第一季度）开始，评估并纳入采用 CECL 对 ACL/净值的影响，并将其纳入 2023 年自运行压力测试活动中。此外，根据 NCUA 法规第 702.703 条，信用合作社还应评估并纳入 CECL“过渡金额”在 12 个季度“过渡期”内的“分阶段”影响，如法规第 702.703 条所允许的那样。一旦考虑到 CECL 的“过渡金额”影响，受监管信用合作社应维持当前框架，以计算他们在前一年自运行压力测试工作中应用的 ACL 和拨备费用。向 NCUA 报告自运行压力测试结果（包括和不包括 CECL“过渡金额”）应根据 NCUA 向受监管信用合作社提供的补充数据请求备忘录和自运行压力测试说明进行。出于内部资本规划的目的，NCUA 希望涵盖的信用合作社在 2023 年第一季度或之前纳入采用 CECL 的第一天的影响。